CURSO DE AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO PARA DETECCIÓN DE FRAUDES (Presencial y ONLINE en vivo)

Descripción

Duración: 24 horas

MODALIDADES PARA EL CURSO DE AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO PARA DETECCIÓN DE FRAUDES

Presencial y ONLINE en vivo por zoom

OBJETIVO DEL CURSO DE AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO PARA DETECCIÓN DE FRAUDES:

Desarrollar en los participantes las competencias necesarias para evaluar sistemas de control interno, identificar riesgos de fraude, aplicar técnicas modernas de auditoría y fortalecer los mecanismos de prevención, detección e investigación de irregularidades, contribuyendo a la protección de los activos, la confiabilidad de la información y el cumplimiento normativo de la organización.

BENEFICIOS DE CURSAR AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO PARA DETECCIÓN DE FRAUDES:

Aprendes a identificar señales de alerta y comportamientos sospechosos dentro de la organización.

Conoces técnicas de auditoría enfocadas en la detección oportuna de fraudes financieros y operativos.

Diseñas e implementas controles internos efectivos para prevenir y mitigar riesgos.

Fortaleces la cultura de integridad, transparencia y cumplimiento normativo.

Evalúas vulnerabilidades en procesos clave y propones mejoras prácticas.

Aumentas tu valor profesional en áreas de auditoría, finanzas, control interno y cumplimiento.

Contribuyes a la protección patrimonial y reputacional de la organización.

* Incluye material didáctico, ejercicios prácticos y constancia de participación

TEMARIO DEL CURSO DE AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO PARA DETECCIÓN DE FRAUDES

1. FUNDAMENTOS DEL CONTROL INTERNO Y GESTIÓN DE RIESGOS

Concepto y objetivos del control interno.

Evolución de los modelos de control.

Marco COSO 2013.

Componentes del control interno:

Ambiente de control.

Evaluación de riesgos.

Actividades de control.

Información y comunicación.

Monitoreo.

Segregación de funciones.

Identificación de riesgos y controles clave.

Riesgos inherentes y residuales.

2. NORMAS INTERNACIONALES DE AUDITORÍA Y ÉTICA PROFESIONAL

Introducción a las Normas Internacionales de Auditoría (NIA).

Responsabilidad del auditor.

Independencia y ética profesional.

Escepticismo profesional.

Juicio profesional.

Evidencia suficiente y adecuada.

Riesgo de auditoría.

Planeación de auditorías bajo NIA.

3. AUDITORÍA INTERNA BASADA EN RIESGOS

Función estratégica de auditoría interna.

Normas internacionales para la práctica profesional de auditoría interna.

Auditoría basada en riesgos.

Planeación anual de auditoría.

Evaluación de riesgos de auditoría.

Programas de trabajo.

Papeles de trabajo.

Comunicación de hallazgos.

4. TÉCNICAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA

Técnicas tradicionales de auditoría.

Estudio general.

Análisis de saldos y movimientos.

Inspección documental.

Confirmaciones positivas y negativas.

Observación.

Investigación y entrevistas.

Declaraciones y certificaciones.

Muestreo de auditoría.

Evidencia digital.

5. REVISIÓN ANALÍTICA Y ANÁLISIS DE DATOS

Procedimientos analíticos.

Comparaciones históricas.

Comparaciones presupuestales.

Comparación con indicadores de la industria.

Identificación de desviaciones.

Detección de transacciones inusuales.

Introducción al análisis de datos para auditoría.

Herramientas tecnológicas para auditoría.

6. FRAUDE: PREVENCIÓN, DETECCIÓN E INVESTIGACIÓN

Concepto y tipología del fraude.

Triángulo y diamante del fraude.

Factores de riesgo.

Indicadores o señales de alerta.

Fraudes financieros.

Fraudes operativos.

Corrupción y conflicto de interés.

Lavado de dinero y soborno.

Procedimientos de investigación.

Obtención y preservación de evidencia.

Aspectos legales relacionados con el fraude.

7. CONTROL INTERNO, COMPLIANCE Y GOBIERNO CORPORATIVO

Compliance y cumplimiento normativo.

Gobierno corporativo.

Código de ética y conducta.

Línea de denuncia y whistleblowing.

Gestión de conflictos de interés.

Monitoreo continuo.

Cultura de control y prevención.

8. MEJORES PRÁCTICAS PARA LA PREVENCIÓN DEL FRAUDE

Diseño de controles antifraude.

Mapas de riesgo de fraude.

Políticas y procedimientos.

Programas de concientización.

Indicadores de fraude.

Auditoría continua.

Uso de tecnología para prevención de fraudes.

9. TALLER INTEGRAL Y CASOS PRÁCTICOS

Desarrollo de una auditoría basada en riesgos.

Evaluación de controles internos.

Identificación de riesgos de fraude.

Elaboración de hallazgos y recomendaciones.

Casos reales de fraude corporativo.

Presentación de resultados.

Conclusiones y mejores prácticas.