DIPLOMADO EN IMPUESTOS (Presencial y ONLINE en vivo)

Descripción

Duración: 105 horas

MODALIDADES PARA EL DIPLOMADO EN IMPUESTOS

Presencial y ONLINE en vivo por zoom

OBJETIVO DEL DIPLOMADO EN IMPUESTOS:

Desarrollar en los participantes los conocimientos y habilidades necesarias para comprender, interpretar y aplicar correctamente las disposiciones fiscales vigentes en materia de Código Fiscal de la Federación, Impuesto Sobre la Renta, Impuesto al Valor Agregado, Nómina, Seguridad Social, CFDI y Contabilidad Electrónica, fortaleciendo el cumplimiento tributario y reduciendo riesgos fiscales para las organizaciones..

BENEFICIOS DE CURSAR EL DIPLOMADO EN IMPUESTOS:

Conoces a profundidad el marco fiscal vigente en México y su correcta aplicación.

Aprendes a calcular, presentar y optimizar impuestos federales como ISR, IVA e IEPS.

Identificas oportunidades de planeación fiscal estratégica para personas físicas y morales.

Refuerzas tus habilidades para cumplir con obligaciones fiscales y evitar contingencias.

Comprendes la relación entre la contabilidad financiera y la fiscal.

Te actualizas en reformas fiscales, criterios del SAT y jurisprudencia relevante.

Aumentas tu perfil profesional para roles en contabilidad, asesoría fiscal, auditoría y cumplimiento normativo

* Incluye material didáctico, ejercicios prácticos y constancia de participación

TEMARIO DEL DIPLOMADO EN IMPUESTOS

MÓDULO 1. CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN Y DERECHO FISCAL

Fundamentos constitucionales de las contribuciones.

La relación jurídico-tributaria.

Elementos esenciales de las contribuciones.

Clasificación de las contribuciones.

Derechos y obligaciones de los contribuyentes.

Plazos para la presentación de declaraciones y pago de contribuciones.

Reglas sobre contabilidad y comprobación fiscal.

Actualización de contribuciones.

Recargos y multas.

Infracciones y delitos fiscales.

Devoluciones y compensaciones.

Notificaciones fiscales.

Facultades de comprobación.

Visitas domiciliarias.

Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE).

Medios de defensa fiscal.

MÓDULO 2. IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS MORALES

Sujetos y objeto del impuesto.

Disposiciones generales.

Ingresos acumulables y no acumulables.

Momento de acumulación de ingresos.

Deducciones autorizadas.

Requisitos fiscales de las deducciones.

Inversiones y depreciación fiscal.

Costo de lo vendido.

Ajuste anual por inflación.

Determinación del resultado fiscal.

Pagos provisionales.

Pérdidas fiscales.

Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN).

Cuenta de Capital de Aportación (CUCA).

Dividendos.

Principales obligaciones fiscales.

Casos prácticos integrales.

MÓDULO 3. IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA)

Sujeto, objeto, base y tasa.

Actos o actividades gravadas.

Momento de causación.

Acreditamiento del IVA.

IVA trasladado e IVA acreditable.

Actividades exentas.

Exportación e importación de bienes y servicios.

Saldos a favor.

Devoluciones y compensaciones.

Obligaciones fiscales.

Facultades de comprobación.

Casos prácticos de determinación y acreditamiento.

MÓDULO 4. NÓMINA, ISR, IMSS E INFONAVIT

A. NÓMINA E ISR

Tratamiento fiscal de la nómina.

Ingresos gravados e ingresos exentos.

Previsión social.

Cálculo del ISR.

Subsidio para el empleo.

Deducibilidad de la nómina.

Impuesto sobre nóminas.

Registro contable.

B. SEGURIDAD SOCIAL (IMSS)

Régimen obligatorio y voluntario.

Salario Base de Cotización.

Integración salarial.

Riesgos de trabajo.

Enfermedades y maternidad.

Cálculo de cuotas obrero-patronales.

Principales obligaciones patronales.

C. INFONAVIT

Obligaciones patronales.

Determinación de aportaciones.

Créditos de vivienda.

Fiscalización.

D. SISTEMAS Y OBLIGACIONES DIGITALES

SUA.

SIPARE.

IDSE.

Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU).

Finiquitos y liquidaciones.

CFDI de nómina.

Casos prácticos.

MÓDULO 5. CFDI Y COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET

Marco legal del CFDI.

Obligaciones de los emisores.

Obligaciones de los receptores.

Modalidades de emisión.

CFDI de ingresos.

CFDI de egresos.

Complementos de pago.

Cancelación de CFDI.

Motivos de cancelación.

Anexo 20 vigente.

Guías de llenado.

Catálogos de claves.

Reglas de la Resolución Miscelánea Fiscal.

Infracciones y sanciones.

MÓDULO 6. CONTABILIDAD ELECTRÓNICA Y CUMPLIMIENTO FISCAL DIGITAL

Requisitos de la contabilidad para efectos fiscales.

Elementos de la contabilidad electrónica.

Catálogo de cuentas.

Código agrupador del SAT.

Balanzas de comprobación.

Pólizas electrónicas.

Archivos XML.

Envío de información contable.

Revisiones electrónicas.

Buzón Tributario.

CUFIN.

CUCA.

Cuentas de orden fiscales.

Resolución Miscelánea Fiscal aplicable.

Infracciones y sanciones.

Casos prácticos.