Descripción

Duración: 5 horas

MODALIDADES DEL CURSO DE CAMBIOS EN LA DECLARACIÓN DEL IVA Y LOS VISORES DE COMPROBANTES FISCALES: INGRESO, EGRESO, PAGO Y NÓMINA

Presencial y ONLINE en vivo por zoom

OBJETIVO DEL CURSO CAMBIOS EN LA DECLARACIÓN DEL IVA Y LOS VISORES DE COMPROBANTES FISCALES: INGRESO, EGRESO, PAGO Y NÓMINA:

Al término del curso, el participante conocerá los cambios que se efectuaron a las plataformas del SAT a partir de 2024, para efectos de la presentación de los pagos provisionales del ISR, retención de impuestos y entero del Impuesto al Valor Agregado; así como la determinación de las conciliaciones que tendrá que efectuar de los CFDI emitidos y recibidos y su conciliación con el visor del SAT

BENEFICIOS DE CURSAR CAMBIOS EN LA DECLARACIÓN DEL IVA Y LOS VISORES DE COMPROBANTES FISCALES: INGRESO, EGRESO, PAGO Y NÓMINA:

Comprendes los cambios recientes en la presentación de la declaración del IVA conforme a los lineamientos del SAT.

Aprendes a utilizar correctamente los visores del SAT para revisar y conciliar CFDI de ingresos, egresos, pagos y nómina.

Detectas inconsistencias que pueden generar diferencias o rechazos en las declaraciones fiscales.

Refuerzas el cumplimiento de las obligaciones fiscales mensuales y evitas errores que puedan derivar en sanciones.

Mejora la integración contable-fiscal mediante el análisis y validación de los comprobantes digitales.

Facilitas la preparación de información para auditorías y revisiones electrónicas del SAT.

* Incluye material didáctico, ejercicios prácticos y constancia de participación

TEMARIO DEL CURSO CAMBIOS EN LA DECLARACIÓN DEL IVA Y LOS VISORES DE COMPROBANTES FISCALES: INGRESO, EGRESO, PAGO Y NÓMINA

I.- ANTECEDENTES DE CFDI

1. CFDI de ingreso, egreso y pago

2. CFDI de nómina

3. Plan maestro del S.A.T.

4. Inteligencia artificial, utilizada por el SAT

5. Prescripción de las obligaciones

II.- VALIDACIONES DE CFDI EN LA PÁGINA DEL SAT

a. Versión 4.0

b. Catálogos electrónicos

c. Validaciones fiscales

d. Ejercicios timbrados de CFDI

III.- CONCILIACIONES DE CFDI DE INGRESOS, EGRESOS Y PAGO

a. CFDI emitidos por el contribuyente

b. CFDI en el repositorio del SAT

c. Visor de comprobantes

d. Conciliación con los XML

IV.- INVITACIONES DEL SAT

a) Cartas invitación.

b) Sustento legal.

c) Forma de atenderlo.

d) Situaciones observadas por el SAT

V.- VIGILANCIA PROFUNDA

a) Sustento legal.

b) Entrevista presencial o remota.

c) Forma de atenderlo.

d) Situaciones observadas por el SAT.

VI.- EJERCICIO DE FACULTADES DE COMPROBACIÓN

a) Sustento legal.

b) Forma de atenderlo.

c) Medio de defensa

VII.- NUEVA PLATAFORMA DEL IVA

1. Aplicativo para el cálculo del IVA

2. Valor de los actos o actividades gravados a diferentes tasas

3. Análisis al detalle

4. CFDI de ingresos y pagos

5. Conciliaciones del IVA, visor de comprobantes y XML SAT

VIII.- CFDI DE NÓMINA EN LA PÁGINA DEL SAT

1. Prescripción de las revisiones

2. Información en el visor

a) Del patrón

b) Del trabajador

3. Análisis del CFDI del software nómina del contribuyente

a) Percepciones

b) Deducciones

c) Otros Pagos

4. Cálculo de la nómina

a. Fechas para la emisión de los CFDI de nómina

b. Diferencias entre lo timbrado y lo pagado

c. Diferentes ajustes al cierre de mes

d. Visor de nóminas del patrón en Excel

e. Salario mínimo 2024

IX.- CANCELACIÓN DE CFDI

1. Marco legal

2. Cambios de 2018 a 2024

3. Multas y sanciones