CURSO DE CIERRE ANUAL Y PAPELES DE TRABAJO 2022 (Presencial y ONLINE en vivo)
Duración del Curso de Cierre de Operaciones Anuales y Papeles de Trabajo 2022: 9 horas
OBJETIVO DEL CURSO DE CIERRE DE OPERACIONES ANUALES Y PAPELES DE TRABAJO 2022: Proporcionar al participante las herramientas necesarias para que efectúe el cierre de operaciones del ejercicio y pueda determinar correctamente las cifras que servirán para determinar las contribuciones anuales correspondientes, así como los papeles de trabajo necesarios para ello.
TEMARIO DEL CURSO DE CIERRE DE OPERACIONES ANUALES Y PAPELES DE TRABAJO 2022:
ASPECTOS GENERALES, RESPECTO AL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL
CONOCE EL NUEVO PROCEDIMIENTO PARA CALCULAR LA PTU PARA LOS TRABAJADORES
CONOCE SI LOS CONCEPTOS EXENTOS QUE PAGAS A TUS TRABAJADORES SON DEDUCIBLES.
BREVE ANÁLISIS DE LOS INGRESOS PARA EFECTOS DEL ISR DEL EJERCICIO
BREVE ANÁLISIS DE LAS DEDUCCIONES, SUS RESPECTIVOS REQUISITOS Y LOS NO DEDUCIBLES PARA EL ISR DEL EJERCICIO
ELABORACIÓN DE LAS PRINCIPALES CÉDULAS QUE SERVIRÁN DE BASE PARA EL CIERRE CONTABLE Y FISCAL DEL EJERCICIO
- Conciliación contable-fiscal y determinación del resultado fiscal
- Cédula determinación del ajuste anual por inflación
- Cédula determinación del costo de ventas contable- fiscal
- Cédula analítica de gastos-deducciones
- Cédula de determinación de partidas exentas deducibles
- Cédula determinación de los ingresos exentos deducibles para ISR
- Cédula determinación de la deducción de inversiones
- Cédula determinación de pagos provisionales ISR
- Cédula determinación de la PTU
- Cédula control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores
- Conciliación de los ingresos contables y los declarados para efectos del ISR
- Cédula determinación de la cuenta capital de aportación (CUCA)
- Cédula determinación de la cuenta de utilidad fiscal neta (CUFIN)
ANÁLISIS Y REVISIÓN A LA BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA AL CIERRE DEL EJERCICIO
ANÁLISIS Y REVISIÓN A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEFINITIVOS
REGLAS DE RESOLUCIÒN MISCELÁNEA APLICABLES EN SU CASO
RECOMENDACIONES FINALES