CURSO DE AUDITORIA FORENSE

Duración del Curso de Auditoría Forense: 9 horas

OBJETIVO DEL CURSO DE AUDITORÍA FORENSE: A la finalización del curso de auditoría forense, el participante conocerá los casos en que aplica una Auditoría Forense, diferenciando los esquemas y modalidades de fraude y las normas y reglamentos de aplicación para cada caso en concreto.

TEMARIO OBJETIVO DEL CURSO DE AUDITORÍA FORENSE:

1.-AUDITORÍA FORENSE
– Definición.
– Alcance.
– Perfil del auditor forense.
– Metodología aplicable

2.- NATURALEZA DEL FRAUDE
– Definición.
– Por qué los empleados cometen fraudes
– ¿Cómo suelen detectarse los fraudes?
– Indicios de fraude
– Banderas Roja

3.- ESQUEMAS RELACIONADOS CON FRAUDES
– Corrupción.
– Conflicto de intereses.
– Soborno.
– Malversación de Activos.
– Sustracción de efectivo
– Inventario y otros activos
– Estados Financieros
– Ingresos Ficticios
– Diferencias Temporales.
– Valuación incorrecta de Activos
– Obligaciones y gastos ocultos.
– Información complementaria incorrecta
– Aplicación de la Ley Benford

4.- CONSIDERACIONES LEGALES EN LAS INVESTIGACIONES DE FRAUDE.
– Entender el suceso
– Evidencia documental.
– Leyes, normas y reglamentos aplicables en organizaciones públicas y en privadas